9 Eigenmittelerfordernis (Säule I)

Die angemessene Kapitalausstattung wird durch die LLB-Gruppe sowie durch die individuellen operativen Einheiten überwacht. Grundlage bilden die Eigenmittelvorschriften des Fürstentums Liechtenstein, die auf den Richtlinien des Basler Ausschusses für Bankenaufsicht basieren.

Zur Berechnung der Eigenmittelanforderungen für Kredit-, Markt- und operationelle Risiken steht den Banken unter Basel II eine Auswahl verschiedener Ansätze zur Verfügung. Die LLB-Gruppe wendet den Standardansatz für Kreditrisiken, den Basisindikatorenansatz für operationelle Risiken sowie den De-Minimis-Ansatz für Marktrisiken an. Die Bestimmung des Eigenmittelerfordernisses und des Tier Kapitals erfolgt auf Basis des IFRS-Konzernabschlusses, wobei unrealisierte Gewinne vom Kernkapital in Abzug gebracht werden.

Der Konsolidierungskreis zur Berechnung der Eigenmittelanforderung und zum Abschluss der Jahresrechnung sind bei der LLB-Gruppe identisch. Die für die Konsolidierung relevanten Informationen sind im Kapitel Konsolidierungskreis ersichtlich.

Abgesehen von den gesetzlichen Erfordernissen, welche die Übertragung von Geldern oder Eigenmitteln innerhalb der LLB-Gruppe verhindern, bestehen keine weiteren Restriktionen.

Eigenmittelerfordernis (Säule I)

(XLS:)

in Tausend CHF

31.12.2011

31.12.2010

Tier 1 Ratio (in Prozent)

13.9

13.9

 

 

 

Anrechenbare Eigenmittel

 

 

Aktienkapital

154'000

154'000

Kapitalreserven

49'458

49'479

Gewinnreserven

1'594'895

1'686'949

Sonstige Reserven

–51'666

–18'672

Minderheitsanteile

101'156

99'690

Abzüglich Gewinnverwendung

–8'525

–101'900

Nicht realisierte Gewinne nach Steuern

–18'959

–14'841

Kernkapital (vor Bereinigung)

1'820'359

1'854'705

Netto-Long-Position in eigenen Beteiligungstiteln

–206'179

–198'387

Andere Elemente, die vom Kernkapital abzuziehen sind

–294'156

–306'326

Anrechenbares Kernkapital (bereinigtes Kernkapital)

1'320'024

1'349'992

Total anrechenbare Eigenmittel

1'320'024

1'349'992

 

 

 

Risikogewichtete Aktiven

 

 

Kreditrisiken Bilanzgeschäfte

8'335'513

8'355'737

Kreditrisiken Ausserbilanzgeschäfte

106'991

97'150

Marktrisiken

216'438

380'375

Operationelle Risiken

804'694

900'913

Total risikogewichtete Aktiven

9'463'636

9'734'175

 

 

 

Erforderliche Eigenmittel

 

 

Kreditrisiko

675'400

676'231

davon Kursrisiko bezüglich Beteiligungstitel im Bankenbuch

42'768

48'857

Nicht gegenparteibezogene Risiken

 

 

Marktrisiko

17'315

30'430

davon auf Devisen und Edelmetalle

12'465

23'784

davon auf Rohstoffe

4'850

6'646

Operationelle Risiken

64'376

72'073

Total erforderliche Eigenmittel

757'091

778'734

Segmentierung der Kreditrisiken

(XLS:)

in Tausend CHF

Aufsichtsrechtliche Risikogewichte

 

0 %

10 %

20 %

35 %

50 %

75 %

100 %

150 %

Total

31.12.2011

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Zentralregierungen und -banken

941'106

0

0

0

0

0

0

0

941'106

Gebietskörperschaften

23'175

0

444

0

0

0

6'273

0

29'892

Verwaltungseinrichtungen

13'904

0

11

0

24'768

0

1'095

0

39'778

Multinationale Entwicklungsbanken

1'332

0

0

0

0

0

0

0

1'332

Internationale Organisationen

0

0

1'187

0

0

0

0

0

1'187

Banken und Wertpapierfirmen

0

0

5'095'210

0

1'724'693

0

0

0

6'819'903

Unternehmen

0

0

29'493

0

68'132

0

970'029

3'490

1'071'144

Retail

0

0

665

0

618

228'082

890'598

931

1'120'894

Grundpfandgesichert

3'291

0

0

6'407'932

320'836

0

1'971'735

0

8'703'794

Überfällige Positionen

0

0

0

0

0

0

47'855

90'934

138'789

Beteiligungstitel

0

0

0

0

0

0

44'244

64'946

109'190

Gedeckte Schuldverschreibungen

140'611

406'161

41'028

0

0

0

0

0

587'800

Anteile an Wertpapierfonds

0

0

0

0

0

0

746

247'386

248'132

Sonstige Positionen

0

0

0

0

0

0

4'315

0

4'315

Total

1'123'419

406'161

5'168'038

6'407'932

2'139'047

228'082

3'936'890

407'687

19'817'256

Total Vorjahr

1'094'359

125'003

6'552'128

5'486'408

1'341'288

335'026

3'970'434

515'670

19'420'316

Kreditrisikominderung

(XLS:)

in Tausend CHF

31.12.2011

31.12.2010

 

Gedeckt
durch
anerkannte
finanzielle
Sicherheiten

Gedeckt
durch
Garantien

Andere
Kredit-
enga-
gements

Total

Gedeckt
durch
anerkannte
finanzielle
Sicherheiten

Gedeckt
durch
Garantien

Andere
Kredit-
enga-
gements

Total

Bilanzpositionen

0

400

0

400

0

750

0

750

Ausserbilanzpositionen

0

0

0

0

32'868

0

0

32'868

Derivate

0

0

0

0

0

0

0

0

Total

0

400

0

400

32'868

750

0

33'618

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