39 Fair-Value-Hierarchie von Finanzinstrumenten

(XLS:)

in Tausend CHF

31.12.2011

31.12.2010

+/– %

*

Die Finanzanlagen und finanziellen Verpflichtungen sind aus von zur Veräusserung gehaltene langfristige Vermögenswerte und werden per 31. Dezember 2011 separat ausgewiesen.

Level 1

 

 

 

Handelsbestände

3'635

7'742

–53.0

Derivative Finanzinstrumente

0

0

 

Finanzanlagen, erfolgswirksam zum Fair Value bewertet

552'405

856'677

–35.5

davon Finanzanlagen aus Versicherungsverträgen*

0

222'288

–100.0

Total Level 1

556'040

864'419

–35.7

 

 

 

 

 

 

 

 

Level 2

 

 

 

Handelsbestände

744

60

 

Derivative Finanzinstrumente

125'988

168'796

–25.4

Finanzanlagen, erfolgswirksam zum Fair Value bewertet

385'549

1'203'832

–68.0

davon Finanzanlagen aus Versicherungsverträgen*

0

874'642

–100.0

Total Level 2

512'281

1'372'688

–62.7

 

 

 

 

 

 

 

 

Level 3

 

 

 

Handelsbestände

0

0

 

Derivative Finanzinstrumente

0

0

 

Finanzanlagen, erfolgswirksam zum Fair Value bewertet

0

1'667'440

–100.0

davon Finanzanlagen aus Versicherungsverträgen*

0

1'667'440

–100.0

Total Level 3

0

1'667'440

–100.0

 

 

 

 

Total Aktiven

1'068'321

3'904'547

–72.6

 

 

 

 

 

 

 

 

Level 1

 

 

 

Finanzielle Verpflichtungen, erfolgswirksam zum Fair Value bewertet

0

222'288

–100.0

davon finanzielle Verpflichtungen aus Versicherungsverträgen*

0

222'288

–100.0

Derivative Finanzinstrumente

0

0

 

Total Level 1

0

222'288

–100.0

 

 

 

 

 

 

 

 

Level 2

 

 

 

Finanzielle Verpflichtungen, erfolgswirksam zum Fair Value bewertet

0

967'418

–100.0

davon finanzielle Verpflichtungen aus Versicherungsverträgen*

0

967'418

–100.0

Derivative Finanzinstrumente

166'387

162'361

2.5

Total Level 2

166'387

1'129'779

–85.3

 

 

 

 

 

 

 

 

Level 3

 

 

 

Finanzielle Verpflichtungen, erfolgswirksam zum Fair Value bewertet

0

1'667'440

–100.0

davon finanzielle Verpflichtungen aus Versicherungsverträgen*

0

1'667'440

–100.0

Derivative Finanzinstrumente

0

0

 

Total Level 3

0

1'667'440

–100.0

 

 

 

 

Total Passiven

166'387

3'019'507

–94.5

Im Geschäftsjahr 2011 erfolgten keine wesentlichen Transfers zwischen Level 1 und Level 2 Finanzinstrumenten.

Bewegungen von Level-3-Finanzinstrumenten*

(XLS:)

in Tausend CHF

Aktiven

Passiven

 

Finanzanlagen, erfolgswirksam zum Fair Value bewertet

Finanzielle Verpflichtungen, erfolgswirksam zum Fair Value bewertet

*

Es bestehen keine Risiken aus Level-3-Positionen.

Stand am 31. Dezember 2009

2'074'354

2'074'354

Gewinne/Verluste

–413'146

–413'146

Käufe

3'994

3'994

Verkäufe

0

0

Neu ausgegebene Versicherungsverträge

4'688

4'688

Ausgelaufene oder gekündigte Versicherungsverträge

–9'396

–9'396

In Level 3 transferiert (aus Level 2)

6'946

6'946

Stand am 31. Dezember 2010

1'667'440

1'667'440

 

 

 

Gewinne/Verluste

–410'377

–410'377

Käufe

22'489

22'489

Verkäufe

–10'706

–10'706

Neu ausgegebene Versicherungsverträge

12'531

12'531

Ausgelaufene oder gekündigte Versicherungsverträge

–1'327'853

–1'327'853

In Level 3 transferiert (aus Level 2)

143'446

143'446

Zur Veräusserung gehaltene langfristige Vermögenswerte

–96'970

–96'970

Stand am 31. Dezember 2011

0

0

Level 1: Der Fair Value von kotierten Wertpapieren und Derivaten in den Handelsbeständen und Finanzanlagen wird anhand von Marktnotierungen an einem aktiven Markt bestimmt.

Level 2: Falls keine Marktnotierungen verfügbar sind, wird der Fair Value anhand von Bewertungsmethoden oder Modellen bestimmt. Die zugrunde liegenden Annahmen werden durch beobachtbare Marktpreise und andere Marktnotierungen gestützt.

Level 3: Für die restlichen Finanzinstrumente sind weder Marktnotierungen noch Bewertungsmethoden oder -modelle, welche auf Marktpreisen beruhen, verfügbar. Für diese Instrumente werden eigene Bewertungsmodelle oder -methoden verwendet.

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